Неверное заполнение стр. 210 в декларации по налогу на прибыль
Добрый день, уважаемые форумчане! Налоговая запросила переделать деклор. за 9 мес., т.к. я там не указала стр. 210. Позвонив им, обнаружилось, что я ни во 2 кв. ни в 3 не указывала стр. 210, т.е. не уменьшала налог на прибыль, который уплачивали каждый квартал по стр. 180. Уплата за весь период осуществляется ежеквартальными авансовыми платежами. По порядку:
1кв.:
стр 180 (налог на прибыль)=5080
стр 190 (фед.бюджет)=508
стр. 200 (регион.бюджет)=4572
Эта сумма (5080) получилась к доплате стр.207,271. И мы ее перечислили.
2 кв.:
стр 180=8836
стр 190=884
стр. 200=7952
Изначально по стр 210 я ничего не указывала, но сейчас хочу сдать уточненку и поэтому:
стр 210= 5080 (стр 180 1 кв, которую мы уже уплатили)
И у нас получилась доплата по стр. 270,271
То же самое и с 3 кв.? Т.е. в стр. 210 я ставлю сумму уплаченную в 1 кв. (5080) и суммы доплаты за 2 кв, которые в стр.270,271?
Если я правильно поняла, тогда все равно у нас получается немного к доплате в 3 кв.
НО!
4 кв.
стр. 180 = 1112, а в 3 кв. у нас 180=9877 и мы ее уже выплатили и в 4 кв. у меня получается к уменьшению... Но я ведь изначально не ставила во 2 и 3 кв. 210 стр., а так и платила налоги, которые были в 180 строках. Получается, я должна сдать уточненку за 2 и 3 кв., а что делать с суммой переплаты? Заранее спасибо за ответы💐
1кв.:
стр 180 (налог на прибыль)=5080
стр 190 (фед.бюджет)=508
стр. 200 (регион.бюджет)=4572
Эта сумма (5080) получилась к доплате стр.207,271. И мы ее перечислили.
2 кв.:
стр 180=8836
стр 190=884
стр. 200=7952
Изначально по стр 210 я ничего не указывала, но сейчас хочу сдать уточненку и поэтому:
стр 210= 5080 (стр 180 1 кв, которую мы уже уплатили)
И у нас получилась доплата по стр. 270,271
То же самое и с 3 кв.? Т.е. в стр. 210 я ставлю сумму уплаченную в 1 кв. (5080) и суммы доплаты за 2 кв, которые в стр.270,271?
Если я правильно поняла, тогда все равно у нас получается немного к доплате в 3 кв.
НО!
4 кв.
стр. 180 = 1112, а в 3 кв. у нас 180=9877 и мы ее уже выплатили и в 4 кв. у меня получается к уменьшению... Но я ведь изначально не ставила во 2 и 3 кв. 210 стр., а так и платила налоги, которые были в 180 строках. Получается, я должна сдать уточненку за 2 и 3 кв., а что делать с суммой переплаты? Заранее спасибо за ответы💐
Comments
-
Добрый день!Цитата: Добрый день, уважаемые форумчане! Налоговая запросила переделать деклор. за 9 мес., т.к. я там не указала стр. 210. Позвонив им, обнаружилось, что я ни во 2 кв. ни в 3 не указывала стр. 210, т.е. не уменьшала налог на прибыль, который уплачивали каждый квартал по стр. 180. Уплата за весь период осуществляется ежеквартальными авансовыми платежами. По порядку:1кв.:стр 180 (налог на прибыль)=5080стр 190 (фед.бюджет)=508стр. 200 (регион.бюджет)=4572Эта сумма (5080) получилась к доплате стр.207,271. И мы ее перечислили.2 кв.:стр 180=8836стр 190=884стр. 200=7952Изначально по стр 210 я ничего не указывала, но сейчас хочу сдать уточненку и поэтому:стр 210= 5080 (стр 180 1 кв, которую мы уже уплатили)И у нас получилась доплата по стр. 270,271То же самое и с 3 кв.? Т.е. в стр. 210 я ставлю сумму уплаченную в 1 кв. (5080) и суммы доплаты за 2 кв, которые в стр.270,271?Если я правильно поняла, тогда все равно у нас получается немного к доплате в 3 кв.НО!4 кв.стр. 180 = 1112, а в 3 кв. у нас 180=9877 и мы ее уже выплатили и в 4 кв. у меня получается к уменьшению... Но я ведь изначально не ставила во 2 и 3 кв. 210 стр., а так и платила налоги, которые были в 180 строках. Получается, я должна сдать уточненку за 2 и 3 кв., а что делать с суммой переплаты? Заранее спасибо за ответы💐
В декларациях уплаченные суммы не показываются.Только начисления.
Подаете уточненку за 6 мес.В 210 стр декларации за 6 мес указываете сумму отраженную по стр.180 декларации за 1 кв.Получается к доплате (8836-5080) 3756 руб.
Подаете уточненку за 9 мес.В 210 стр декларации за 9 мес указываете сумму отраженную по стр.180 декларации за 6 мес. Получается к доплате (9877-8836) 1041 руб.
В 210 стр декларации за год указываете сумму отраженную по стр.180 декларации за 9 мес. Получится налог к уменьшению. (1112-9877) (8765).
С суммой переплаты вы можете: подать заявление на возврат излишне уплаченного налога или оставить на карточке в счет будущих платежей. -
Подскажите, если в счет будущих платежей, то я просто с этой переплатой ничего не делаю, а когда подходит время сдавать декларацию по налогу на прибыль за 1 кв. 13г., в которой нужно будет платить налог, я вместе с ней отправляю письмо в ИФНС о том, что прошу зачесть излишне уплаченную ранее сумму?
-
Добрый день!Цитата: Подскажите, если в счет будущих платежей, то я просто с этой переплатой ничего не делаю, а когда подходит время сдавать декларацию по налогу на прибыль за 1 кв. 13г., в которой нужно будет платить налог, я вместе с ней отправляю письмо в ИФНС о том, что прошу зачесть излишне уплаченную ранее сумму?
Если ваша ИФНС требует это письмо,то все верно.У нас не требуют.Если деньги на карточке есть,то "автоматически" зачитывают в уплату без каких-либо писем. -
Спасибо еще раз!💐
