Как списать дебиторскую задолженность в налоговом учете с нарушением срока?

Comments

• Цитата: Вопрос: если я вижу дебиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности, образовавшуюся в июле 2017 года.В налоговом учете я должна ее списать в июле 20 года.А если срок пропущен, и я ее могу только в 4 кв списать - это нарушение, безусловно.Но что я могу сделать.. есть только один выход - уточненка?

  Уточненку подают если налог к уплате занижен. (п. 1 сч. 81 НК) У вас же обратная ситуация. Отражайте списание в 4 квартале. Налоговый период по НП год (п. 1 ст. 285 НК РФ)
• Важный бух, спасибо!

Explore More

• Как учесть расходы на продление регистрации доменных имен, которые не используются?
• Что грозит ИП, если сделка по оптовой купле-продаже заключена до регистрации соответствующего кода из ОКВЭД?
• Учет ТМЦ и ОС при УСН (15%)
• Расчет лимита кассы, если в организации нет наличной выручки, но деньги выдаются под отчет
• Ольга Матвеева, с днем рождения!
• Сведения об увольнении застрахованного лица в РСВ-1
• На каком счете учесть систему коротража?
• Что грозит ИП за неявку по вызову ИФНС?
• Как в 2024 году исправить ошибку в бухгалтерской отчетности за 2022 год?
• Нужно ли ООО на ОСНО восстанавливать НДС при безвозмездной передаче ОС мобилизованному работнику?
• Задача: составить проводки
• Выявлена разница между бухучетом и налоговым учетом по НДФЛ: как это исправить?
• Какое основание указывается в заявлении при получении имущественного вычета?
• Сдается ли баланс при УСН (6%)?
• Задача: исчислить налог на прибыль организаций
• Как определяется выручка комитента при УСН?
• Как в 1С 8.3 провести возврат переплаты по страховым взносам ИП с ЕНС на личный счет физлица?
• Декларация 3-НДФЛ: как указать наименование объекта при покупке недвижимости?
• Как отразить вычет по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия?
• Какой нормативный правовой акт регламентирует необходимость постановки хозяйственно-бытовой канализации на кадастровый учет?
• Как оплачивать работу в праздничные дни в январе при неполном рабочем времени и почасовой оплате труда?
• Единая форма сведений (ЕФС) у ИП на ОСНО без работников
• Как заполнить строку 110 в расчете 6-НДФЛ за 9 месяцев при смене ИФНС в апреле 2021 года?
• Что делать, если договор аренды офисного помещения не продлили вовремя?
• Поступление лизингового имущества: отражение в 1С
• Можно ли годовую инвентаризацию провести выборочно?
• Формирование справок по средней заработной плате и НДФЛ-2 в 1С 8.2
• Почему в 1С 8.3 не начисляются взносы ОМС и в ФСС за январь?
• Расчет суммы налога ИП на УСН (доходы) за 2014 год
• Выписана квитанция на оплату услуг, но деньги не получены
• Обязательно ли расписываться в накладной человеку, который забирает груз по доверенности?
• Максимальная ставка работнице, находящейся в отпуске по уходу за ребенком
• Можно ли не брать к вычету НДС по расходам на услуги банка?
• Услуги по ГТД
• Нужно ли подавать форму Р14001 при смене места прописки генерального директора?
• Какую отчетность должен сдать за 2016 год ИП на ОСНО без работников, зарегистрированный 11-го ноября, при отсутствии деятельности?
• Задача: составить проводки
• Оплата льготного проезда работника
• Перечень товаров, при экспорте которых необходим сертификат о происхождении
• Составление учетной политики ООО на УСН (15%)
• Корректировка отчета в ФСС за предыдущий год
• В расчете 6-НДФЛ за год не совпадают суммы исчисленного и удержанного налога
• Какие выплаты по БиР получит ИП?
• Кого назначить для замещения ответственного за воинский учет, если в ООО единственный работник — генераньный директор?
• Какой адрес грузополучателя указывать в УПД?
• Верно ли начисляется пособие по уходу за первым ребенком до 1,5 лет?
• Как уволить работника за прогулы?
• Сумма в инвойсе больше суммы, полученной на счет, из-за комиссии за перевод: критично ли это?
• Можно ли учесть в расходах аванс поставщику при переходе с УСН (6%) на УСН (15%)?
• Как в программе 1С 8.3 УПП провести чеки от гостиницы, предоставленные работником?
• Как оформить оказание финансовой помощи благотворительной организации?
• Как рассчитать среднюю зарплату за год?
• Ошибка в дате счета-фактуры в декларации по НДС: как составить формализованный ответ на требование ИФНС?
• Задачи про хоз. баланс
• Максимальный процент удержания алиментов
• НДФЛ при начислении премии в 1С
• Налоговые каникулы для ИП на ПСН
• Задача: определить типы хозяйственных операций
• LinaSh — 10 000!
• Как ответить на требование в связи с тем, что покупатель не отразил счет-фактуру на реализацию?
• Как перенести авансы прошлых периодов при переходе с УСН на ОСНО?
• Продление срочного трудового договора во время отпуска по уходу за ребенком
• Оплата труда в Сургуте
• На каком счете отражать неотделимые улучшения арендованного помещения?
• Чем отличается договор займа с учредителем от временной финансовой помощи учредителя?
• Если в программе ошибочно указан не тот контрагент, но с верными суммами, будут штрафы?
• 1С 8 Бухгалтерия 2.0.32.6 Формирование книги продаж по постановлению 1137
• ИП на патенте (прокат одежды) подал заявление об освобождении от уплаты торгового сбора, но ему отказали: что предпринять?
• Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения
• Оказание бухгалтерских услуг относится к лицензируемым видам деятельности?
• Как оформить перевод работника в местность, приравненную к районам Крайнего Севера?
• На каком сайте можно письменно задать в ИФНС вопрос о применении онлайн-касс?
• Как хранить чеки с признаком «расход»?
• Работник остался в командировке на один день в личных целях: как отразить это в авансовом отчете?
• Учет системы ГЛОНАСС на арендованный автомобиль
• Как удерживать алименты по двум постановлениям?
• Перезачет переплаты по ЕНС в случае уплаты налогов отдельными платежными поручениями
• Расчет пособия по БиР при работе по совместительству
• Нужен ли чек онлайн-кассы при возврате учредителем подотчетных средств для покупки транспортного средства?
• Как перевести работника на другую должность с понижением оклада?
• При переводе работника в обособленное подразделение до момента его закрытия нужно оформить временный или постоянный перевод?
• Как укрепить финансовую дисциплину в организации?
• Отражение НДС по импорту из Республики Беларусь в книге покупок в 1С
• Какими документами иностранный контрагент должен подтвердить факт оказания услуги по проведению мероприятия?
• Отражение в 1С ЗУП 2.5 выплаты компенсации проезда работнику в отчетности в ФСС и ПФР
• В 1С аванс отражается в строке 170 раздела 9 книги продаж
• Формирование справки о заработной плате
• Расчет отпускных
• Кредит на нужды организации оформлен на физическое лицо: как поступить в случае возникновения задолженности?
• Расходы на сервисные услуги по приобретению авиабилетов при УСН
• Отражение обязанностей работника в трудовом договоре
• Расхождение в учете НДС лизингополучателя и лизингодателя: как поступить?
• Заполнение реквизитов
• В 1С Бухгалтерия при поведении отчета о розничных продажах возникает ошибка «для целей учета НДС не списан....»
• Смена основной работы при внешнем совместительстве
• Нужно ли начислять страховые взносы на сумму списанного аванса по договору подряда?
• Продажа автомобиля, оформленного на ООО
• Налоговая требует отправить уточненную декларацию по УСН
• Недоплата НДФЛ за 2012 год
• Как применять критерий численности для определения малого предприятия?
• Увольнение директора при ликвидации ООО
• Какими проводками отразить операции по агентскому договору с эмитентом?
• Счет-фактура на аванс внутри одного квартала с 2015 года
• Как оформить временный переход с окладной системы труда на почасовую?
• Как должны быть отражены страховые взносы в РСВ при перерасчете отпускных?
• Сдача отчетности по НДФЛ
• Должен ли ИП на УСН без работников применять ККТ при получении арендной платы по безналичному расчету?
• Отчетность ИП на ОСНО
• Начисление арендной платы за декабрь прошлого года в январе текущего
• Выплата пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет в 2015 году
• Договоры субподряда с физическими лицами
• Увольнение работника, который не отработал ни дня
• Положение об оплате труда
• В 1С в ОСВ отрицательная сумма по кредиту счета 91.01
• Возмещение из ФСС за 2014 год
• Как принять к учету рамы, ригели, секции, из которых будут собраны стеллажи?
• Смена юридического адреса в конце марта и адрес в формах отчетности
• Код дохода при компенсации аренды жилья работнику
• Расчет наличными с покупателями
• Можно ли вносить исправления в карточку депонента?
• Как узнать минимальный уровень зарплаты по виду деятельности?
• Реквизиты посредника в гарантийном талоне — как быть?
• Кому выплачивать заработную плату в случае смерти работника?
• Можно ли ООО перечислить помощь на счет благотворительной организации без оформления договора и письма?
• Как ИП на ОСНО заполнить раздел 1 декларации 3-НДФЛ?
• 2-НДФЛ подается по месту прописки работодателя или по месту осуществления деятельности?
• Выгрузка данных по заработной плате из 1С 8 ЗУП в 1С 8 Бухгалтерия
• Как отказаться от переуступки по договору лизинга?
• На какой счет БУ отнести обучение рабочих?
• Расчет пособия по БиР
• Как ИП на ОСНО с работниками уменьшить налог на сумму страховых взносов?
• Расчет компенсации отпуска при увольнении
• Бухгалтерский учет в частной клинике
• Кассовая дисциплина для ИП на ЕНВД
• ООО на ОСНО продает ОС (транспортное средство) физлицу: нужно ли выписывать счет-фактуру с НДС?
• Когда принять участок на учет в качестве объекта основных средств?
• Как выдать заработную плату, если работник умер?
• Надо ли подавать уточненную декларацию из-за ошибки в КПП?
• Оформление процедуры банкротства
• Бухгалтерская справка в произвольной форме
• ИП на ОСНО купил автомобиль в лизинг: при продаже этого автомобиля нужно уплатить НДС?
• Как исправить счет-фактуру для покупателя, в которой допущена ошибка в ставке НДС?
• Обязательно ли разделять в программе розничные и оптовые продажи?
• Для подтверждения затрат на перевозку груза нужна транспортная накладная
• Директор решил приобрести обувь в интернет-магазине
• Документальное оформление взаиморасчетов
• Можно ли получить перерасчет налоговых вычетов на ребенка, если бухгалтер их не рассчитывал?
• Какими проводками отразить затраты на погребение работника?
• Как в 1С ЗУП 3.1 заполнить табель учета рабочего времени, если работник уехал в командировку в выходной день?
• По какой цене можно продать самортизированное ОС?
• Указывать ли в КУДиР сумму НДС отдельной строкой при ЕСХН?
• Как должнику провести в 1С Бухгалтерия 8.3.0 договор цессии?
• Какие документы нужно оформлять, если директор предприятия пользуется служебным автомобилем?
• Уровень инфляции в 2014 году
• Подтверждение расходов на ГСМ при заключении договора подряда
• Ведомость на вручение призов
• Как лизингополучателю учитывать НДС, если первый лизинговый платеж был произведен с опозданием?
• Как оформлять выданные за день БСО в КУДиР?
• Заполнение декларации по ЕНВД при ведении ИП двух видов деятельности
• Получение СНИЛС для иностранного гражданина
• Как ИП учесть сумму к уменьшению по строке 110 декларации по УСН (6%)?
• Уплата страховых взносов в 1С8
• Книга «Долина кукол». Автор — Жаклин Сьюзан
• ИП (полиграфия) на УСН-6%. Вопросы....
• З/ пл за январь
• Услуги по прокату — залог
• Расхождения в валюте баланса при закрытии отчетного периода: как исправить ошибку?
• Неверное заполнение стр. 210 в декларации по налогу на прибыль
• Учет лома, материалов и отходов после ремонта
• Определение среднего дохода при расчете отпускных
• Как проводить закрытие месяца в бухгалтерском учете частной медицинской клиники?
• ИП-работодатель прекращает деятельность: выплатят ли работнице ИП пособие по БиР?
• Оформление штатного расписания, трудовых договоров в розничной торговле
• Почему автоматически не заполняется приложение 1 расчета 6-НДФЛ за 2021 год?
• Можно ли взять два патента сроком на полгода каждый вместо одного патента сроком на год в целях изменения лимита доходов?
• Нарушение срока предоставления формы СЗВ-М: как избежать административной ответственности?
• Расчет заработной платы при переработке
• Можно ли отказаться от применения УСН на патентной основе?
• Пропущен срок оплаты уставного капитала ООО
• Как учитывать НДФЛ в 1С ЗУП 3.1 по прочим доходам?
• Можно ли принять к авансовому отчету квитанцию к ПКО?
• Сколько кассовых аппаратов нужно ИП при наличии магазина и торговой точки на рынке?
• Как в 1С 8.3 оформить ПКО на сумму выручки от покупателей — физлиц?
• Как сделать запись в трудовую книжку ИП, являющегося генеральным директором ООО?
• Как определить базу для расчета НДС при экспорте, если аванс получен в 1-м квартале, а коносамент будет оформлен во 2-м квартале?
• Нужно ли ИП на УСН (6%) и ПСН устанавливать ККТ?
• Может ли ООО выдать другой организации заем наличными из кассы?
• Можно ли заключить договор между доверителем и коллегией адвокатов?
• Какую систему налогообложения выбрать для магазина постельного белья?
• Что делать при вызове на комиссию по легализации налоговой базы в случае отсутствия отношений с контрагентом, по которому составлен запрос?
• Перерасчет пособия по БиР и пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Нужно ли применять ККТ при выплате физлицу по договору ГПХ или по договору аренды наличными из кассы ООО?
• Расходы ИП, не учитываемые при налогообложении
• Статья затрат КОСГУ для доплаты до минимальной заработной платы
• Может ли ИП убрать из авансового отчета чек, который утерян?
• Во 2-м квартале не было деятельности. Можно ли сдать нулевую декларацию?
• Откуда берутся дети?
• Заплатили с рас. чета
• новая инстр-я по бюдж.учету и налог на имущество
• Может ли ИП на ПСН оказывать услуги по организации праздников юридическому лицу в 2021 году?
• Какие чеки пробить при частичном возврате товара без возврата оплаты?
• Достаточно ли закупочного акта для подтверждения расходов на закупку сельхозпродукции у физлиц для собственного производства ИП?
• Вычет суммы страховых взносов из суммы ЕНВД в 2013 году
• Уменьшение суммы налогов ИП с работниками при совмещении двух налоговых режимов — УСН И ЕНВД
• ИП отчитывается по УСН. Как перейти на ЕНВД только по одному виду деятельности?
• Как комитенту отразить возврат комиссионного товара в 1С 8.2?
• При оприходовании товара без НДС в 1С Предприятие 8.3 нужно ввести счет-фактуру
• Бухгалтерская отчетность для малых предприятий за 2015 год
• Отражение в бухгалтерском учете основных средств, приобретенных в прошлые годы
• Выделен НДС в документах по товару, приобретенному подотчетным лицом
• Табель учета рабочего времени при совместительстве
• Как в бухгалтерском учете ООО на ОСНО отразить возмещение расходов по уплате госпошлины за регистрацию договора аренды?
• При начислении отпуска неверно рассчитывается средний дневной заработок в 1С Зарплата и кадры бюджетного учреждения
• Можно ли оприходование деталей по УПД разделить на два периода?
• Как заполнять путевой лист при грузоперевозках?